某運輸有限公司員工手冊-資料下載頁

　　

【正文】 書。財務情況說明書主要內容包括：（一）業務、經營情況，利潤實現情況，資金增減及周轉情況，財務收支情況等。（二）財務會計方法變動情況及原因，對本期或下期財務狀況變動有重大影響的事項；資產負債表制表日至報出期之間發生的對公司財務狀況有重大影響的事項；以及為正確理解財務報表需要說明的其他事項。　　　 第十二節 財務報銷一、財會人員要認真執行崗位職責，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、及時報賬。　二、要嚴格控制費用報銷和個人借款。費用報銷、個人借款、對外付款等要實行總經理一支筆簽字批準制度，要有經辦人員簽字和部門負責人審核并注明用途。總經理外出或因生產經營急需等特殊情況下經總經理授權的人員也可簽批，但是總經理歸來后必須補辦有關手續。三、收付款憑證的內容必須完整、合法；報銷憑證必須是國家印制的發票及單據（特殊情況由會計人員填寫單位統一印制的付款憑證，經辦人簽字），不得使用白條或其他不規范的憑證報銷各項費用，憑證經審核后方可逐筆登記現金日記帳。日記帳要逐日結出余額，并與庫存現金相核對，月末與總帳相核對。出現長、短款且又無法查明原因的，長款歸公，短款由責任人賠償。四、正常的辦公費用開支，必須有正式發票（或單位統一印制的付款憑證），印章齊全，經手人、部門負責人簽名，屬于各部門報銷范圍的由本部門負責人按權限直接簽字報銷。重大事項經總經理批準后方可報銷付款。五、因公出差、外出采購時，要做好出差登記，經總經理簽字批準，方可到財務部門預借差旅費、購貨款。出發歸來后的三天之內及時到財務部門結算，做到一次一清，不允許跨月結算和幾個地方出差混合結算。非因公事并經總經理批準，任何人不得借支公款。六、任何部門和個人報銷費用時，出納人員要及時扣除各種借款，不允許部門和職工占用公司資金，各種借款條月底必須入帳，不允許出現跨月白條頂庫現象。七、財務人員在辦理業務中，必須堅持原則、照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷、拒絕執行，并及時向總經理匯報。 八、嚴格資金使用審批手續。會計人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。 九、各公司經理簽字報銷的范圍，由財務科另行制訂。第十章 物資采購、保管制度第一節 物資采購一、辦公用品的采購所有辦公用具、用品的購置由辦公室指定專人制定每月辦公用品計劃及預算，報經總經理批準后，統一采購。根據實際工作需要有計劃地分發給各個部門。 除正常配給的辦公用品外，若還需用其他用品的，須經辦公室主任批準方可領用；辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。所有員工要勤儉節約，杜絕浪費，努力降低消耗和節約辦公費用。勞保用品的配給，由辦公室根據各部門的實際工作需要統一購買、統一發放。二、經營用物資的采購經營用物資是指車輛配件以及車內附屬品、油品、修理設備；物流、賓館、酒店購置所需設施設備；基建材料、房屋維修物料等。各部門需要購買經營用物資，由部門負責人填寫《請購單》報總經理審批，批準簽字后到財務部門預支款項，安排專人進行采購或者墊付采購。特殊情況須電話請示總經理，事后補辦手續。所有采購的物資，（除汽修廠零配件、油品，賓館、酒店副食品外），一律由總務科登記入庫，按規定發放或領用。三、賓館超市、酒店采購副食品，由總公司提供相應流動資金，本部門負責人審批、購買。四、采購報銷采購人員購物后將購物發票、入庫單和請購單與報銷粘貼單粘在一起，經財務主管核對、簽字，再由總經理審批簽字，然后到財務報銷。無總經理簽字的單據或者不按程序操作的單據一律不予報銷。五、各部門、科室間的物品需要調換，必須報辦公室批準登記。部門、科室負責人如有調動或離職的，必須在調離前將其負責范圍內的公司財物進行清點，無問題后方可調離。六、公司的物資丟失或損壞，相關部門須立即報辦公室登記，并及時查明原因，如因責任心不強，保管不當造成的損失，由直接責任人照價賠償。第二節 物資管理辦公室下設總務科，由總務科設立專管人員負責保管物資。倉管人員要建立賬本，辦好入庫、出庫手續。自行設置庫管管理的物資，由部門負責安排專人保管。員工個人使用的物資，由各部門建立個人使用臺帳。庫房物資的存放必須按分類、品種、規格、型號分別建立賬卡。采購人員購入的物品必須附有發票及合格證，倉管人員開具《入庫單》，收票時要當面點清數目，檢查包裝是否完好，如發現短缺或損壞，應立即拆包清點數目，如發現實物與入庫單數量、規格不符時，庫房保管員應向交貨人提出并通知有關負責人，有權拒絕填寫入庫單。物資入庫后，應當日填寫賬卡。各部門領用物資，由部門負責人填寫《物資領用單》，報辦公室批準后，到總務科領取。物資領用后，由各部門負責登記、保管、使用、回收。嚴格遵守出庫手續。各種物資出庫必須填寫《出庫單》，由總務科按實際數量填寫發放，領用人簽字。庫房物資一般不可外借，特殊情況須由總經理或辦公室主任批準。物資正常損壞更換，必須以舊換新。人為損壞或丟失由責任人照價賠償。嚴格管理賬單資料，所有賬冊、賬單要填寫整潔、清楚、計算準確、不得隨意涂改。總務科要配合總公司財務科按時對全公司大宗物資進行盤點。盤點結果通知各部門，對丟失的物資查明原因，照價賠償。庫房內嚴禁吸煙，禁止無關工作人員入內，庫房內必須配備消防設備，做到防火、防盜、防潮。 第十一章 通訊設備管理制度 　為了更加經濟有效的利用通訊設備，保證管理系統和指揮的聯絡通暢，特制訂本制度。　　　根據工作需要，由總經理批準為公司各部門配備固定辦公電話，為部分管理人員配備移動電話。公司各辦公室配備上網設備。手機、辦公電話話費實行限額報銷制度，按總公司電話管理標準執行。各部門辦公話費若超出限額，應查明原因，合理負擔。 公司配備的辦公直撥電話、手機、傳真機、計算機由辦公室統一檢查使用情況和登記。　通訊設備使用人必須對通訊設備認真保管，電腦、傳真機設專人管理，直撥電話、手機誰使用誰管理。通訊設備如人為損壞或丟失(不論任何原因)當事人承擔購機費用，以現金形式交納到財務科。任何時候不準用公司辦公電話聊天。所有電話及設施不得隨意改動或破壞；若出現故障，立即報辦公室通知人員維修。公司微機除上網查資料、收發信息、聯系業務外，任何人不得上網聊天、玩游戲。各部門裝有財務軟件的電腦，除財務人員正常工作使用外，任何人不準私自上網做其他業務。第十二章 車輛管理制度為加強公司及各部門的車輛管理，提高工作效率，厲行節約，降低成本，特制定本制度。一、公司車輛分為營運車輛和公務用車。營運車輛是指方通公司的客運車輛和駕培公司的教練車輛。公務用車是指為方便各部門開展業務，由總經理批準指定配給各部門使用的車輛。公務用車分為固定和臨時兩種情況。二、各種車輛必須由專任司機駕駛。車輛交接時，車輛、隨車物品、責任同時交接清楚，填寫交接單（路單或者行車記錄表）由交接雙方及負責人簽字，交接單隨車負責人記錄存檔。交接不清的，出現問題雙方同責。三、公司所有車輛，一律按公司或各部門指定地點停放，任何人不得開車上下班。因公下班前不能返回的，須報部門負責人做記錄，違者按公車私用論處。每天下班后總公司獎根據各部門車輛數目對院內車輛進行清查，缺者按公車私用論處。四、嚴禁公車私用。如有特殊情況必須請示部門經理，由部門經理請示總經理，批示準后報辦公室記錄。凡未經部門領導批準私自出車、不按領導安排路線行駛、開車辦私事，都視為公車私用。違者每次罰款100元，并按每公里1元補交油款，所發生的一切費用或造成的損失由當事人全部負擔。五、嚴禁酒后駕車、無證駕車，違者處以500——3000元罰款，直至解除勞動合同。未經領導批準，隨意將車輛交他人駕駛者，以公車私用論處。五、任何車輛的違章罰款，由責任人自負。公司另行規定的由公司承擔。六、公司營運和公務用車的清洗、保潔由本車司機或者本車駕、乘人員自己負責。衛生不達標者，按衛生管理制度進行處罰。七、各部門必須建立安全事故檔案。發生事故，駕駛員必須立即搶救傷員，保護現場并報告單位領導或交警部門。八、車輛發生責任事故處罰標準：（一）、公用車發生的行車安全事故處罰標準遵照方通客運公司的安全處罰標準執行。（二）、凡不按領導安排路線行駛或出車辦私事，出現事故責任人賠償全部損失；（三）、每次事故發生后，公司將對責任人進行停崗培訓，合格后上崗。（四）、公司所有車輛發生事故后必須立即上報總公司，隱瞞不報者，視事故造成損失的輕重，對部門負責人處以100—1000元罰款。九、營運車輛的管理方通公司、駕配公司根據本部門營運車輛的情況制定出詳細的車輛管理辦法，并建立車輛的相關證件、保險資料及隨車物品的登記檔案，交辦公室一份存檔。方通客運車輛管理規定（略）駕培公司教練車輛管理規定（略）十、公務用車管理各部門公務用車由總經理批準。公務用車固定后，行駛里程、燃油消耗、保養維修、購置附件、違章罰款、事故處理等，由辦公室建檔統一管理，部門負責人具體負責車輛的使用安排。公務用車發生變化時，必須報辦公室登記。總公司將在公務用車上安裝GPS,由辦公室記錄和核對各車每月上報的《隨車記錄表》和《行車記錄表》。若查出記錄與事實不符，將按公車私用處理。任何人不得私自關閉或調整GPS數據，違者將按時間的長短處以100——1000元罰款，故意毀壞GPS者，將按原價賠償損失，并處以2倍罰款。公務用車由部門負責人簽發《派車單》，收車后由駕駛員填寫《隨車記錄表》，和車鑰匙一起交負責人做行車記錄。負責人不在時必須安排專人填寫，或回來后補填。每月3日前將《行車記錄表》報辦公室存檔、核對，凡記錄與GPS不符者按公車私用論處。固定公務用車實行油卡加油，由辦公室統一充值記錄。發卡的部門，油卡由部門負責人保管使用，嚴格按要求填寫加油記錄。油卡需充值時，將以前每車的加油數額、里程累計交辦公室審核后報財務科，每月3日前，將上月的加油數額、行駛里程、修理費用等統計報辦公室審核并報總經理。其他部門的公務用車加油，到辦公室領取油卡，加油后及時交回并做記錄簽字。各部門臨時公務用車，應提前報辦公室，由辦公室統一調配，下發派車單。雙方按要求交接簽字。用車部門承擔期間的費用和責任。第十三章 車輛維修管理制度為保障公司車輛的技術狀況完好，降低消耗，厲行節約，特制定本制度。一、全公司所有車輛的保養維修，一律由汽修廠負責。汽修廠根據實際需要，聯系定點維修單位，報總經理批準后，與之簽訂相關合同，開展協作。二、汽修廠制定相應的管理規章制度，對全公司所有車輛建立技術檔案和維修記錄，按要求對各部門的營運車輛和公務用車進行定時保養，及時維修故障車輛，保證各類車輛技術狀況良好。尤其對重要零部件，要設定使用期限或行駛里程，對提前損耗的，要協助各部門查明原因，落實責任。三、對本公司車輛維修保養要保證質量、厲行節約，降低消耗。對內維修和保養只收取配件成本費，不收取管理費和工時費。所產生的維修費用由各部門經理簽字入賬，計入各部門經營成本。對外營業，要抓好成本核算，保質保量，維護公司聲譽，增加收入。四、汽修廠應根據公司車輛類別，及時配備各種常用零部件和各種油品。對所有零部件按照季節的需要制訂采購計劃，報請總經理批準后，實行集中采購并做好庫存管理。更換領用配件必須以舊換新。五、所有車輛需要維修保養時，由部門負責人開具《車輛維修保養通知單》通知修理廠，修理廠必須及時安排維修計劃，并根據車輛情況約定維修時間，回執報修單位。當本廠不能承擔維修保養任務時，由汽修廠負責人指定維修單位。任何單位和個人不得自行在外維修保養車輛。六、特殊情況車輛發生故障或損壞，需要更換零部件或修理，要及時報告部門負責人，部門負責人通知汽修廠，由汽修廠決定是否就地更換或維修。緊急情況下，部門負責人可以答復。七、汽修廠全面負責方通客運車輛的年審和二級維護上線檢測。八、汽修廠負責加油站的經營管理。本公司車輛加油實行一車一卡制。外部車輛加油按實際情況靈活結算。九、汽修廠每月將各部門車輛維修情況、維修費用、加油費用等統計報表分別上報辦公室和各部門。對維修保養費用超標的車輛分析原因，提供解決方案。第十四章 公務接待制度一、公務接待審、報批程序　　公務接待工作由辦公室統一安排。一般情況下在本公司賓館、酒店住宿或就餐。各部門來客報告總經理同意后，由辦公室填寫《公務接待通知單》（一式兩份，一份通知賓館，隨同發票入財務報銷，一份留存備查），注明時間、招待對象、主陪領導、陪餐人數、招待標準、招待地點、承辦人員等。　　遇有領導外出而確需公務接待的，可采取事先電話請示同意后由辦公室統一安排，并在《通知單》上加注明。　　財務人員要嚴格審核。公務接待費用的報銷必須堅持發票、菜單、《通知單》三單齊全；對手續不完備、費用超標準、票據不合規等情況，財務人員有權不予審核和報銷。　　確需在外地公務接待的，必須經總經理批準，嚴格按總公司接待標準執行，不得超標準消費。具體接待標準由辦公室另行制訂。第十五章 衛生管理制度[,^O6^7lT　　為創造一個舒適、優美、整潔的工作環境，樹立公司的良好形象，制定本制度。一、辦公室負責全公司的衛生管理工作。衛生管理的范圍為全公司各部門辦公室、會議室、微機室、廁所、花壇、綠地及走廊、門窗等辦公場所及其營運車輛、公共設施的衛生。二、衛生清理實行部門責任制，部門負責人為責任人。各部門辦公室的衛生，由各部門負責日常保潔。營運車輛和公務用車由各部門駕乘人員負責。公共衛生清理實行區域負責制，由辦公室劃定。三、衛生清理的標準：門窗（玻璃、窗臺、窗欞）上無浮塵；地面無污物、污水、浮土；四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網、浮塵；照明燈、電風扇、空調上無浮塵；書櫥、