紀檢同級監督經驗交流材料(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 徹落實建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要的具體意見》、《關于加強對行業各級領導班子及主要領導干部監督的意見》、省局（公司）黨組《關于進一步完善干部管理制度的規定》等文件及合肥市局（公司）黨組關于黨風廉政建設的有關規定等，對本單位黨員干部廉潔自律行為、干部選拔任用過程進行監督和檢查，同時負責反腐倡廉教育和案件的查處工作。⑵監管內容第一、對黨員干部廉潔自律行為的監管內容①不參與邪教、迷信活動。②不“跑官要官”。③不設立小金庫和帳外帳。④不參與各種形式的賭博活動。⑤不在公務活動中接受禮金、有價證券和支付憑證。⑥不利用職權和職務影響為親朋好友謀取私利。⑦不講排場、比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費。⑧不利用婚喪嫁娶收錢斂財。第二、對干部選拔任用過程的監管內容①選拔任用原則。②選拔任用條件。③選拔任用程序。④回避制度執行情況。⑶監管措施第一、對黨員干部廉潔自律行為的監管措施①開展專題與經常性警示教育活動，把國家法律法規和行業的有關規定貫穿到經營管理實踐活動之中，全面推動企業的廉政文化建設，增強各級干部的廉潔意識。②每年由市局（公司）黨組書記（局長、總經理）與班子成員、分管領導與縣局及本級各部門負責人簽訂《黨風廉政建設責任狀》，保證《黨風廉政建設責任制》的落實到位。同時，科級干部每年要簽訂《廉潔自律承諾書》。③每年對《黨風廉政建設責任狀》及《廉潔自律承諾書》的履行情況進行檢查，并形成書面檢查報告報市局（公司）黨組。④設置舉報信箱和舉報電話，保證廣大群眾對黨員干部行為的監督。⑤加大對轉辦案件及自辦案件的查處力度，做到有案必查，查后必須上報。⑥采取日常監督與定期、不定期專項檢查相結合的形式，履行監督檢查職能。第二、對干部選拔任用過程的監管措施①參與干部選拔任用過程并實施監督，主要監督選拔任用干部的原則、基本條件、任職資格是否符合規定；是否嚴格按照規定程序確定考察人選；考察對象是否經過人事部門考察；是否按照規定進行任前公示，并實行任前廉政談話，接受監督。②對于領導班子成員個人向組織推薦干部人選，人事部門是否讓其寫出署名推薦材料；是否存在違反干部任職回避制度選拔任用干部；是否存在領導班子成員指使人事部門提拔自己的配偶、子女、其他親友及身邊工作人員。③根據來信來訪、群眾舉報、上級轉辦等，調查核實在選拔任用干部過程中存在的問題，并將調查核實結果上報市局（公司）黨組及省局（公司）紀檢部門。④對于領導干部個人違背有關規定作出的人事決定，是否及時提醒，如不糾正，是否向市局（公司）黨組匯報，并有備案記錄。專賣管理部監管工商企業生產經營行為⑴監管依據主要根據《中華人民共和國煙草專賣法》、《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》、《安徽省煙草專賣局關于印發〈安徽省煙草專賣局加強行業內部專賣管理監督實施方案〉的通知》、《合肥市煙草專賣局加強內部專賣管理監督實施方案（暫行）》等對合肥市卷煙商業及工業企業煙草專賣品進行全過程專賣管理監督。⑵監管內容參見《合肥市煙草專賣局加強內部專賣管理監督實施方案（暫行）》⑶監管措施參見《合肥市煙草專賣局加強內部專賣管理監督實施方案（暫行）》審計部監管財務等相關職能部門的管理行為⑴監管依據主要根據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國審計法》和國家有關財經制度以及行業內的有關規定，在財務日常監管的基礎上，結合本企業的實際，開展同級審計。⑵監管內容①全面預算管理情況。②財務收支情況。③內控制度建立及執行情況。④大宗物品采購情況。⑤對基建工程、零星維修過程進行監督。⑶監管措施①全面預算管理審計。圍繞企業經營活動的計劃以及企業各項目標和目前企業財務預算的模式，對執行過程的真實性進行檢查。范圍包括業務預算、財務預算、資本性支出預算等方面。重點審核預算執行情況，每半年審計一次。②財務收支審計。對企業的重大財務收支情況進行審計，主要是貨幣資金管理、專賣罰沒收入及打假經費、工資及福利待遇、主要可控費用合法合規、真實性審計。③內控制度的管理評審。主要從經營管理和業務流程入手，通過進行財務收支審計評價內控制度的健全適用情況。④大宗物品采購。根據部門需求，負責召集有關部門依據相關規定，并嚴格按照程序對公司大宗物品進行比質比價，并實行痕跡化管理。⑤基建工程、零星維修項目審計。按照行業和單位的有關規定，對于本單位的基建、零星維修等工程項目，在工程發生時進行審計或委托審計。⑥對整改情況跟蹤驗證。對各項審計和檢查中發現的問題提出意見或改進措施，經領導審批后，審計部應督促被審單位或部門及時整改。審計部門在被審單位或部門整改期間進行跟蹤驗證，將整改的情況如實向領導匯報。工會委員會監督領導班子的領導行為⑴監督依據根據《勞動法》、《工會法》及《合肥市局（公司）職工代表大會實施細則》，參與企業管理并對領導干部權力運行情況進行監督。⑵監督內容①討論審議局長（總經理）經濟運行工作報告、財務決算報告、企業招待費使用情況報告、企業發展戰略等，并做出相應的決議。②討論決定基本建設方案、重要招投標方案、對外合作及對外投資項目、有關職工福利的重大事項。③討論通過企業的績效考評方案、工資調整方案、獎金分配方案、勞動保護措施、獎懲辦法以及其他重要的規章制度。④評議、監督企業各級管理干部，提出獎懲和任免的建議。⑶監督措施①每年召開一至二次職工代表大會，討論審議重大事項。大會閉會期間，需要臨時解決和審議的重要問題，可由主席團召集職工代表討論并形成決議。②開展職工思想動態調研，察民情，聽民意，拓寬群眾參與監督的途徑。四、再監督主體、對象、內容和措施（一）再監督主體合肥市局（公司）再監督的主體是紀檢監察部門和整頓辦。紀檢監察部門實施再監督，主要體現在本單位內部管理監督工作中履行職責，切實發揮紀律保證作用。整頓辦實施再監督，主要體現在本單位內部管理監督工作的綜合協調，堅持整頓與規范并重、查處與整頓并舉，監督檢查本單位生產經營紀律貫徹落實情況。（二）再監督管理的對象、依據、內容和措施對專賣管理部同級監督行為的再監督⑴再監督依據主要根據《煙草專賣法》、《煙草專賣法實施條例》、國家局、省局關于加強行業內部專賣管理監督的規定及《合肥市煙草專賣局內部專賣管理監督實施方案（暫行）》等，對專賣管理部門履行同級監督職能情況進行再監督。⑵再監督內容①內部專賣管理監督工商通報制度的執行情況。②內部專賣管理監督檢查制度的執行情況。③專賣內部案件查處制度的執行情況。④專賣舉報監督制度的執行情況。⑤對煙草專賣品生產經營計劃、價格、品牌、流通渠道、許可范圍等實時監督的情況。⑥對內部專賣管理監督工作考核情況。⑶再監督措施①通過查看資料及明查暗訪形式，檢查本級縣局是否對轄區內的工商企業生產經營進行全過程監督，并定期形成書面報告向市局、省局匯報內部專賣管理監督工作情況。②通過查看相關記錄，市局內部專賣管理監督相關人員是否列席被監管單位的工作會議、新產品投放會議、階段性工作部署等影響企業生產經營的主要會議，全面掌握生產經營情況；專賣管理部門是否及時向被監管單位通報新出臺的專賣管理相關規定。③查看存檔資料，被監管單位有關煙草專賣品價格變動、牌號增減、新產品推廣、宣傳促銷等情況是否及時向市局及所在縣（區）局通報。④開展專項檢查。重點對專賣內部管理監督檢查制度的落實情況、依法行政文明執法情況、專賣內部案件查處制度的落實情況、專賣舉報監督制度的落實情況等進行檢查。⑤通過建立信息共享平臺查詢，對煙草專賣品生產經營計劃、價格、品牌、流通渠道、許可范圍等是否進行實時監督。⑥通過查閱資料檢查是否定期對內部專賣管理監督工作進行考核。⑦建立同級內部管理監督考核細則，對專賣管理部同級監督行為實行百分制量化考核。⑧通過專項整頓規范檢查，如發現管理人員在經營過程中違反規定搞商業賄賂或參與“兩煙”體外循環的，要及時提醒，如不糾正，向市局（公司）黨組及上級紀檢監察部門報告。對審計部同級審計工作的再監督⑴再監督依據主要根據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國審計法》和國家有關財經制度以及行業內的有關規定，在審計部門對財務等相關職能部門進行同級監督工作中，結合本企業的實際，對同級審計工作實施再監督。⑵再監督內容①全面預算管理同級審計情況。②財務收支同級審計情況。③內控制度管理評審情況。④對整改情況是否跟蹤驗證。⑶再監督措施①翻閱審計報告。②開展專項調研。③走訪被審計單位或部門，了解整改情況的落實。④建立同級內部管理監督考核細則，對審計部同級審計工作實行百分制量化考核。⑤在進行再監督過程中，發現干部違紀違規問題，要及時向市局（公司）黨組及上級紀檢監察部門匯報。市局（公司）黨組對紀檢監察部門和整頓辦的再監督紀檢監察部門和整頓辦在對同級監督部門進行再監督的同時，接受本單位黨組及上級主管部門的監督