外貿企業出口退稅申報系統業務操作流程-20xx33(完整版)

　　

【正文】 且易出錯，務必詳細閱讀）執行“基礎數據采集出口/進貨數據明細錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數據錄入，具體要求如下：關聯號：企業按“1+2位年+2位月+2位號批次+3位順序號”有規則編排關聯號。（3）運、保、雜費標志為3（指總額）時，運、保、雜費金額=成交金額（運、保、雜費金額（實指運費總價）/整張報關單的成交金額總和）。F時，原幣離岸價=成交金額運費（3）成交方式為Camp。換匯成本上下限：。此處選擇對數據加工處理有影響。二、進貨明細申報數據錄入 點增加【關聯號】出口企業可以自行編寫，是進貨和出口數據唯一關聯的標志。在所有數據錄入結束后，進行數據分解，數據分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認 可”。點擊“向導” 進入“退稅申報向導”第一步、退稅申報數據錄入一、數據采集，出口明細申報數據錄入 點增加關聯號:出口企業可以自行編寫，是進貨和出口數據唯一關聯的標志。注意：當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；進貨明細申報數據錄入 出口日期：輸入報關單中的出口日期。依次進入系統維護系統初始化；系統維護數據優化。配置企業信息：系統維護—系統配置—系統配置設置與修改（配置：企業代碼，企業名稱，納稅人識別號，分類管理代碼等）。美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。建議編寫規則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號。出口退稅操作流程【關聯號】出口企業可以自行編寫，是進貨和出口數據唯一關聯的標志。建議編寫規則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號，兩位年+兩位月+00000+報關單個數,例如，第一個報關單寫成1304000001第二個報關單寫成1304000002，同一批次序號按照報關單上的商品順序0000000000004 與出口明細申報數據錄入相同【稅種】V：增值稅C：消費稅【部門代碼】企業在退稅務機關登記的部門碼【申報年月】申報年月不應小于報關單出口日期的出口月份【申報批次】同一個申報年月的數據，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數字組合；序號輸入若不足4位，系統自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現自動排列【發票號碼】增值稅發票右上角8位號碼【發票代碼】增值稅發票左上角10位號碼【進貨憑證號】如果是增值稅專用發票，填寫增值稅專用發票的發票代碼＋發票號碼共同組成的18位數字，否則填寫其它退稅憑證的號碼；【分批批次】若進貨憑證在一個關聯號內一次申報不完，可采用分批申報的方式，該項填寫第幾次分批，若第一次申報，則填寫1，以此類推；【供貨方納稅號】供貨方的納稅登記號，錄入時應錄入15位【發票開票日期】進貨憑證開票日期，一般為增值稅專用發票的填開日期；【商品代碼】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【商品名稱】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【單位】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；【數量】如果增值稅專用發票上該商品的計量單位與報關單該商品第一計量單位不符，則應按報關單計量單位折算進貨數量。是否分部門核算：不分部門核算，選“F”；分部門核算，選“T”；如果企業要分部門核算，則選“T”，并且要進入“系統維護”之“代碼維護”中的“部門代碼”，點擊“增加”或“修改”，進行部門代碼維護；并且要與退稅登記表的部門代碼一致。超過系統設置的上下限，會出現錯誤提示，但不影響退稅申報。I時，原幣離岸價=成交金額保費注：當運、保、雜費幣制與成交幣制不同時，需要將運保雜費根據報關單數據中匯率或出口商品匯率配置中匯率轉換為與成交金額幣制相同的運保雜費金額。四、出口退稅申報（一）外部數據采集出口報關單信息讀入讀入步驟:（電子口岸插卡器和退稅系統要安裝在同一臺電腦上方可下載報關單信息）1）、讀入前，檢查本機是否已有效連接電子口岸卡設備，并且參數設置中的電子口岸卡信息與當前連接的IC卡信息一致。必須保證每一個關聯號下的進貨和出口數量相等，并且換匯成本正常。(若是其他幣種的需換算成美元，可通過“廈門國家稅務局網→出口退稅”查詢)核銷單號：9位碼，商品代碼：見報關單中間左邊“商品編號”①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補成10位碼；商品名稱：系統自動生成，須依報關單名稱修改（與報關單名稱一致）；單位：系統自動生成，不須錄入（若和進項發票不一致時，需附上“出口貨物單位折算表”）；出口數量：與系統內商品代碼對應計量單位的報關單上相應數量，錄入的數量只能等于或小于報關單數量，如報關單數量為1000件，實際申報退稅950件，則錄入950件。“出口明細申報數據錄入”“ 進貨明細申報數據錄入”分別錄入后，點保存篩選≤005（若有5票時）—審核認可—當前篩選條件下所有記錄—確認標志欄顯示“R”OK“E”NG（三）退稅申報數據檢查①進貨出口數量關聯檢查：對同一關聯號，同一商品碼下的進貨和出口數量進行檢查。（七）、生成正式申報軟盤 ①生成并打印匯總表“退稅匯總申報表錄入”—新增所屬期, 回車，自動跳出本次申報匯總表數據保存點“擴展功能”打印到EXCEL打印出來“外貿企業出口貨物退稅匯總申報表”。點擊菜單 系統維護—〉系統配置—〉系統配置設置與修改，進入系統信息配置界面： 點擊修改鍵，修改有關內容。若有W或E，則數據檢查不通過，需再檢查錄入數據的準確性。第五步 預審信息處理：不需操作，直接進入第六步 第六步 確認正式申報數據確認正式申報數據，顯示文本查看器，關閉后提示“確定本次預申報數據轉為正式申報數據嗎（Y/N）？”，點擊是，提示數據已轉入正式申報。第七步 生成正式申報軟盤退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統自動生成退稅匯總申報表，如果有與明細表中不相符的數據，要修改一致，核對各項數據無誤后，點擊保存，打印報表(一式三份)，退出。如果提示哪一項換匯成本高或低，需要寫一份情況說明，向稅務機關說明為什么高或低，蓋上企業公章，與退稅申報資料一起提交預申報數據一致性檢查。(一般填F)是否分部申報：不分部申報的填F，否則填T。生成申報U盤共12個文件： 每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數據備份五、整理裝訂單證按照出口明細表順序逐票整理裝訂單證：攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細表一份、出口明細表一份）、申報單證和電子申